+7 (499) 653-60-72 Доб. 504Москва и область +7 (800) 500-27-29 Доб. 511Остальные регионы

Должен ли фрилансер платить налоги

Путин обсудил с руководителем ФНС, как фрилансеры будут платить налоги , а также когда и где вступит в силу новая налоговая.

Дорогие читатели! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефонам, представленным на сайте. Это быстро и бесплатно!

Содержание:
ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Нужно ли платить налоги фрилансеру? Закон о самозанятых

Фриланс и налоги: как платить налоги с фриланса или заработка в интернете

должен ли фрилансер платить налоги
Актуальная новость: Подробная инструкция. Репетиторы, няни, таксисты и прочие фрилансеры с 1 января должны встать на учет в.

Что будет с теми, кто не заплатил Выбрать форму налогообложения Фриланс может быть признан предпринимательской деятельностью, если физическое лицо регулярно получает доход от него, а не оказывает разовые услуги. При этом фрилансер может работать по трудовому договору, по гражданско-правовому договору, как физическое лицо или как индивидуальный предприниматель.

От выбора правовой формы зависит и порядок уплаты налогов. Давид Капианидзе, руководитель налоговой практики юридической компании BMS Law Firm: По трудовому договору вся налоговая нагрузка ложится на работодателя, у фрилансера не возникает необходимости исчисления и уплаты налога.

Аналогичная ситуация и с гражданско-правовым договором. Наиболее выгодным для обеих сторон является договор с индивидуальным предпринимателем. В этом случае заказчику не надо платить налоги: сам фрилансер должен заплатить их и страховые взносы, но они будут меньше, чем по договору с физическим лицом.

Так как смена системы налогообложения довольно сложная, с ней надо определиться заранее. Необходимо заметить, что сейчас многие фрилансеры работают вчёрную, но вариант опасен тем, что у них отсутствуют какие-либо гарантии оплаты работы.

Кроме того, есть риск хоть и маленький , что про такие выплаты станет известно контролирующим органам, которые произведут доначисления всех неуплаченных налогов. Диана Маклозян, глава юридического департамента Heads Consulting: Зарегистрироваться в качестве ИП не очень сложно: госпошлина за регистрацию составляет 800 рублей, а из документов потребуются только заявление и копия паспорта, в случае если заявление подаётся лично гражданином.

Составить договор Перед началом работ с заказчиком стоит составить договор, в котором необходимо указать перечень работ, сроки, сумму и условия оплаты. Он поможет отстоять свои права и избежать недопонимания. Диана Маклозян: Оформлять отношения с заказчиком лучше всего договором, особенно это касается ситуаций, когда стороны предусмотрели постоплату: договор может подтвердить факт возникших между сторонами отношений.

Однако его подписание не всегда возможно, так как фрилансеры зачастую работают удалённо. Поэтому законом предусмотрена возможность заключения договора посредством обмена сообщениями. Важно обратить внимание, что в любом случае следует в письменной форме указывать будь то в договоре или в переписке конкретные виды выполняемых работ, их стоимость, порядок оплаты, сроки и дополнительные требования, которые стороны сочтут существенными. Тогда при возникновении любых претензий у вас будет официальное подтверждение наличия договорных отношений и возможность отстоять свои права.

Подать декларацию Подать налоговую декларацию физическое лицо обязано, если был получен доход, с которого не был удержан подоходный налог. Так, например, если вы продали квартиру, получаете доход от сдачи квартиры в аренду или гонорар от фриланса, вы обязаны подать декларацию 3-НДФЛ в инспекцию и уплатить налог. Диана Маклозян: Подать декларацию можно, лично явившись в налоговый орган, отправив её по почте, а также воспользовавшись сайтом госуслуг.

Для подачи декларации через сайт необходимо пройти авторизацию на государственном портале предварительно получив уникальный пароль в налоговом органе. После этого налогоплательщик получит доступ ко всем имеющимся сервисам. Проверить статус заявки можно через личный кабинет. Документы можно отправить и по почте ценным письмом с описью вложения. Для этого нужно собрать все документы, вложить их в конверт запечатывать конверт не надо! В ней вы должны перечислить все документы, которые вы отправляете.

Один из экземпляров описи будет подписан работником почты и останется у вас как подтверждение отправки документов. Для ИП условия декларирования аналогичны, отличия только в том, что налоговая инспекция имеет право приостанавливать операции по счетам ИП до момента предоставления декларации, а также запросить выписку по счёту у банка и доначислить налог, пени и штрафы в том случае, если был выявлен факт получения дохода, о котором ИП не отчитался.

Что будет с теми, кто не заплатил За неуплату налога и неподачу налоговой декларации положен штраф. Правда, узнать о том, что человек занимался фрилансом, налоговики могут разве что от бдительных граждан, так как банки не обязаны предоставлять им всю информацию о движении денег на счетах физлиц. Диана Маклозян: Если вы не придёте в налоговый орган, он придёт к вам, но уже для доначислений налогов, пени и штрафов. Если вы получили доход в 2015 году, то налоговые декларации необходимо было подать до 30 апреля этого года.

Однако на практике доказать умышленность неуплаты налоговому органу будет довольно сложно. Если вы вовремя подали декларацию 3-НДФЛ, но не успели заплатить до 15 июля налог, рассчитанный по этой декларации, то к вам нельзя применить ни статью 119, ни статью 122.

Как налоговый орган может узнать о неуплате, когда банки не передают налоговикам информацию о движении денежных средств на счёте человека? На практике обычно уже в конце мая на основании поступивших из разных источников сведений о лицах, получивших доход, налоговая инспекция формирует контрольные списки потенциальных декларантов основную часть которых составляют продавцы личного имущества и списки тех, кто не отчитался в установленный срок, — нарушителей закона.

Им налоговики направят уведомление о нарушении налогового законодательства вследствие непредставления декларации о доходах и неуплаты НДФЛ.

Налог для фрилансеров: кто и как будет платить

Налоги и фриланс в 2019 году: кому это нужно? Специальный налоговый режим: что это и для чего он существует? Это значит, что теперь можно платить меньше, но вместе с тем иметь все плюсы легальной работы в стране.

Что произошло? То есть самозанятые граждане теперь вместо НДФЛ налога на доходы физических лиц, который еще называют подоходным могут платить НДП налог на профессиональный доход. Это меньшая сумма, и он проще в реализации. Как платить? Законодатели — ура им! Зарегистрироваться в приложении можно либо по паспорту, либо через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС РФ. Не нужно будет подавать декларации и приходить в налоговую: сумма налога автоматически появится в приложении в конце месяца.

Кто может воспользоваться специальным налоговым режимом? Кажется, что ответ очевиден: любой, кто является фрилансером и работает на себя. Однако это не совсем так. Если работаете дизайнером, программистом, журналистом, фотографом, копирайтером и так далее — вы действительно можете зарегистрироваться как самозанятый гражданин.

Но если для вида деятельности, которым вы занимаетесь, требуется обязательная регистрация в качестве ИП вы таксист, к примеру , или же ваша деятельность определяется другими законами РФ как адвокатская практика — увы, никаких поблажек. Какие нужно соблюсти условия для оформления специального налогового режима?

Совсем недавно — 13 февраля 2019 года — ФНС опубликовала письмо, в котором содержатся уточнения по поводу несовершеннолетних фрилансеров от 14 до 18 лет. Такие работники могут применять специальный налоговый режим при следующих условиях: если несовершеннолетний стал полностью дееспособным, вступив в брак п. Специальный налоговый режим будет действовать во всей России? Соответственно, это эксперимент, который состоится только в четырех регионах страны: Москве; Калужской области; Татарстане.

Но есть интересная деталь. При регистрации в приложении вы выбираете регион России, в котором работаете, и тут могут возникнуть нюансы. Нередко заказчик и исполнитель находятся в разных городах России, и вполне может оказаться, что первый, к примеру, живет в Москве, а второй — в Новосибирске. И фактически выходит, что фрилансер выполняет работы или оказывает услуги для человека или организации, которые находятся в одном из четырех пилотных регионов.

Бывает и так, что человек переезжает в Москву или Питер в поисках лучшей жизни и работает себе спокойно, к примеру, дизайнером. Живет на съемной квартире, а зарегистрирован, скажем, в Липецке.

Но фактически работает в Москве. Что делать в таких случаях? Пока непонятно. Федеральная налоговая служба, которая должна объяснить все эти тонкости, дала разъяснения только в части несовершеннолетних фрилансеров, а в территориальный вопрос ясность не внесла. И теоретически вас могут попросить доказать, что вы сотрудничаете, к примеру, именно с московским заказчиком. Но это пока только в теории, хотя вполне вероятно, что и практика не за горами.

Что там с пенсией? За работников, которые работают по официальному трудовому договору, страховые взносы в Пенсионный фонд, Фонд социального страхования и Фонд обязательного медицинского страхования платит работодатель. А вот пенсионные накопления фрилансеру нужно будет делать самому и самостоятельно платить в ПФР. Или не платить — тут уж каждый решает сам. Для чего мне нужна регистрация в качестве самозанятого работника? Перейти на легальное положение всегда проще и спокойнее.

У налоговиков и банков не возникнет вопросов, почему на вашем счету появилась та или иная сумма — вы сможете объяснить ее происхождение.

Вы легко подтвердите свои доходы, чтобы получить кредит или визу. Регистрация в качестве самозанятого работника — это несложная процедура: гораздо проще, чем оформлять ИП. И если вы давно задумывались о выходе на легальный уровень, новый способ как раз для вас. Что дальше? Эксперимент со специальным налоговым режимом продлится 10 лет — до 31 декабря 2028 года. Не факт, что он просуществует целое десятилетие — для законов нашей страны, которые меняются довольно быстро, это приличный срок. Федеральная налоговая служба должна выпустить несколько писем или разъяснений по поводу ряда деталей.

Возможно, территория проведения эксперимента тоже изменится — и почти нет сомнений, что она увеличится. В июне-июле текущего года уже можно будет делать выводы о работоспособности нового налогового режима, об отношении к зарегистрированным самозанятым в налоговой и банках, о том, как воспримут это сами фрилансеры и их заказчики-работодатели.

Фриланс и налоги: какие есть варианты и как платить, чтобы не согласно которой вы должны будете заплатить от до тысяч.

Как платить налоги на фрилансе в 2019 году: 4 способа

Налог для фрилансеров: кто и как будет платить Подробная инструкция Репетиторы, няни, таксисты и прочие фрилансеры с 1 января должны встать на учет в департаменте госдоходов в качестве самозанятых граждан.

После этого они должны выплатить единый совокупный платеж ЕСП , который является новым уникально низким видом налога без административных издержек. По планам правительства, так как ЕСП является выгодным и простым решением легализоваться, население им воспользуется.

По данным Минтруда и соцзащиты, для более чем 1,3 млн казахстанцев неофициальные заработки являются постоянным доходом. Из них без трудового договора работают 800 тыс.

Что же их ожидает впереди? А если не платить? ЕСП носит добровольный характер, поэтому никто не принуждает работающих на себя граждан идти платить подоходный налог.

Однако без его уплаты не светит медицинское и государственное социальное страхование, чьи услуги будут стоить в десятки раз дороже в случае необходимости. Может быть, поэтому член Комитета по финансам и бюджету Мажилиса Парламента РК Альберт Рау главным итоговым документом 2018 года назвал принятие закона по вопросам занятости населения.

Благодаря этому с января ввели единый совокупный платеж. Но на самом деле это единственная возможность легализовать сферу труда. И потом, нельзя забывать, что мы ввели медицинское страхование, поэтому, когда простые домохозяйки утверждают, что лишь доят корову и не имеют никаких официальных доходов, им следует понимать, что их не примут ни в одной больнице.

Самозанятые в законе ЕСП предназначен для самозанятых, чей доход ниже, чем у индивидуальных предпринимателей. Однако законопроект четко ограничивает категорию плательщиков. Единый платеж смогут делать только физические лица, которые оказывают услуги другим физлицам. Если человек оказывает услуги и юридическим лицам, то обязан выплачивать налоги в полном объеме. Это могут быть фрилансеры, няни, репетиторы.

При этом сами они не имеют права использовать труд других наемных работников. То есть они работают самостоятельно, могут быть заняты в личном подсобном хозяйстве, могут реализовывать сельхозпродукцию.

По его словам, с начала года ЕСП уплатили пока лишь 267 человек данные на 24 января 2019 года, 29 января опубликованы новые данные - Ред. Однако примерно через год число постоянных плательщиков вырастет до 100 тыс.

Квота на лечение Давайте разберемся, как раскидывается платеж ЕСП в сумме 2525 тенге, поступившей от городского фрилансера. Об этом следует рассказать отдельно. Тем временем в Минздраве активно обсуждают внедрение обязательного социально-медицинского страхования, которое стартует в 2020 году. В этом смысл всеобщего медстрахования. Самое главное в том, что это новшество ОСМС, — прим. Действительно, делая выплаты в Фонд соцмедстрахования в размере всего 1010 тенге, плательщик ЕСП получит самый широкий доступ к медицинским услугам в Казахстане.

Лечение в стационаре, дорогостоящие диагностические исследования с правом выбора медучреждения. Но вместе с тем в Минздраве предупреждают, что право на страховую медицину у самозанятого гражданина наступает только в случае уплаты им взносов за три последних месяца с момента обращения за медпомощью.

В противном случае своевременную медпомощь никто не окажет.

Из песочницы Здравствуйте! Знаю, что у программистов много вопросов о налогообложении и праве. Решила написать о вопросах, возникающих у начинающего фрилансера. Начну с общих вопросов физических лиц, российских налоговых резидентов, которые пока не планируют регистрироваться в качестве ИП. Есть вопросы, где я только обозначила проблему, чтобы обращали внимание.

Например, про возможность удержания налогов иностранными компаниями. Кстати, вопрос относится ко всем, кто работает с иностранцами. Зачастую узнают об этом только после того, как удержат налог. Ничего не пишу про физических лиц — нерезидентов, это отдельная большая тема.

Вопросов ИП намного больше — выбор системы налогообложения, отчетность, валютный контроль, и так далее. А в ООО плюсом корпоративные вопросы. Пока не знаю, насколько востребована тема налогов и права, какая информация нужна, в каком формате. Задавайте вопросы, пишите, что понятно, что непонятно. Что надо подробней.

Какие темы интересуют. Если будет интересно, продолжу. Можно ли работать без регистрации ИП? Это первый вопрос для человека, который решил работать самостоятельно.

Открывать ИП, как думают многие — это сложно и опасно, да и неизвестно как дело пойдет, а что-то платить надо в любом случае. Поэтому лучше сначала попробовать, а потом уже регистрировать ИП. Не буду сейчас обсуждать, что и как надо платить ИП. Напишу о другом — как можно работать, не регистрируя ИП. Речь идёт не о трудовом договоре, а о гражданско-правовом, оказания услуг или подряда. В интернете много статей о переквалификации гражданско-правового договора в трудовой.

Но ответственность за это понесет работодатель, а для физ. Ну если не считать, что больничный не оплатят, отпуск тоже, и в любой момент договор разорвут, но это, как правило, фрилансер и так знает. Но если много клиентов, и доход значительный, то лучше открыть ИП.

Это более выгодно и с точки зрения налогообложения. Немного про такое понятие, как незаконное предпринимательство.

Будут или нет привлекать при небольшом доходе и десятке клиентов, думаю, что нет. Но практика постоянно меняется. Например, одно время была тенденция считать предпринимателями тех, кто сдает свою квартиру. Потом поменялась. Скажу о последствиях, если признают незаконное предпринимательство. При получении небольшого дохода предусмотрена административная ответственность, штраф от 500 руб. Если доход более 2 250 000 руб. Но дело не только в штрафе. Однако даже в этой ситуации не всё так плохо.

НДФЛ физическое лицо и так должно декларировать и уплачивать. Это, кстати, актуально и для ИП или ООО, которых по каким-либо основаниям перевели на общую систему налогообложения. Поэтому на начальном этапе можно работать без регистрации в качестве ИП, но если доход увеличится и будет регулярным, то надо задуматься о регистрации ИП.

С 2019 года планируют вводить новый налог для самозанятых лиц в четырёх регионах — Москва, Подмосковье, Калужская область, Татарстан. Но пока закон не принят, говорить рано.

Какие налоги надо платить физическому лицу? Если договор с российским юридическим лицом или ИП В этом случае никакие налоги самому платить не надо.

Причем нельзя договориться, что физ. НДФЛ согласно ст. Если договор с физическим лицом Вот в этом случае заказчик не является налоговым агентом, поэтому исполнителю, физическому лицу, надо платить НДФЛ самостоятельно. Декларацию 3-НДФЛ надо будет подать до 30 апреля следующего года. То есть по доходам за 2018 год надо будет отчитаться до 30 апреля 2019 года.

Больше никакие налоги платить физическому лицу-исполнителю не надо. Он не является плательщиком страховых взносов за себя, не должен платить НДС. Если договор с иностранной компанией Заключать договор с иностранной компанией можно, и не только трудовой договор labor agreement , но и договор оказания услуг. При этом не надо регистрироваться участником ВЭД, не надо проходить валютный контроль в том объеме, который предусмотрен для ИП.

Инструкция ЦБ РФ от 16. Тем не менее, лучше предварительно обратиться в банк, описать ситуацию и уточнить, надо ли предоставлять документы, в какие сроки и т. Валютный контроль везде разный. Что касается российских налогов, то платить надо только НДФЛ, при этом декларировать и платить самостоятельно, иностранное лицо не является налоговым агентом. Но подвох в том, что могут быть и налоги иностранного государства.

Вот об этом обязательно надо узнать при обсуждении договора. Потому что может получиться так, что и там удержат, и тут заплатите. Не легко и можете не зачесть. Для расширения кругозора и потери душевного равновесия почитайте ст. В каждом случае надо смотреть, вправе ли удержать и какие документы должны предоставить.

Хотя, как правило, у иностранных фрилансеров налоги не удерживают. Но лучше уточнить. Зачем нужен договор? Скажу немного о договоре. Многие полагают, что это обязательный документ, поэтому составляют что-то формальное и ненужное. То есть все существенные условия договора вроде есть — предмет, сроки. Но это не рабочий документ. Потому что если между сторонами полное взаимопонимание, то договор, по большому счету, и не важен.

Но как только возникает конфликтная ситуация, сразу смотрят договор. А в договоре ничего нет по этому поводу, и ТЗ формальное. И получается, месяц работали, потом два ругались. А то и два года судились. На самом деле договор это не бумажка, а прежде всего договоренность сторон.

Поэтому внимательно читайте и лучше выставить счет, особенно если сумма небольшая, чем жалеть, что подписали договор с кабальными условиями. Конечно, можно считать, что виноваты клиенты. Но часто конфликты потому, что стороны плохо договорились. Как договариваться? Пытайтесь смоделировать все этапы работы, с самого начала и до конца. Например, заказали разработку сайта. О сумме договорились, о сроках тоже. Без информации от заказчика работу можете начать?

Если нет, то срок привязывайте к предоставлению информации. Вам всё равно, в каком виде будет эта информация? Если нет, то сразу говорите, какой формат нужен или о том, сколько будет стоить привести в нужный формат.

Заказчик месяц думает, наконец-то информацию прислал. А Вы в отпуск с семьёй уехали. А сроки идут, и заказчик уже подгоняет — он-то информацию прислал. Когда смог, тогда и прислал. Ну и что, что через месяц.

А ему никто не говорил, что надо через три дня. Это значит, что надо сразу договариваться о сроках предоставления информации. А если эти сроки нарушены, то и сроки вашей работы изменятся. И так далее по каждому пункту. Передача информации, приемка работы, исправление недостатков.

Суммы, сроки, ответственность.

Нужно ли платить налоги с заработка в интернете и как платить налоги с фриланса. Какие есть варианты уплаты налога для.
ВИДЕО ПО ТЕМЕ: Как законно получать деньги на фрилансе


Комментарии 4
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий